Hur man betalar skatt: vad en typisk ryss behöver veta

2024 Författare: Malcolm Clapton | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 04:11

Om du inte för över pengar till staten kan du förlora ännu mer.

Den här texten kommer att fokusera på skatter för individer - människor, medborgare, dig och mig. Förresten, att betala skatt är en konstitutionell skyldighet enligt Ryska federationens konstitution.

Vilken inkomstskatt ska betalas

Oftast döljs denna skatt bakom förkortningen personlig inkomstskatt och betalas som namnet antyder från den inkomst du får. Det kan vara:

• lön eller avgifter;
• inkomst från försäljning av värdepapper;
• pengar från att hyra ut fastigheter;
• inkomst från försäljning av lägenhet eller bil (det finns undantag här, mer om dem nedan);
• vinna på lotteriet;
• priser och gåvor från företag och enskilda entreprenörer är dyrare än 4 tusen rubel;
• fastighet, bil eller värdepapper som erhållits som gåva inte från nära anhöriga.

Vissa inkomster är befriade från personlig inkomstskatt. Det handlar bland annat om förmåner, pensioner, stipendier, återbetald skuld, egendom och andelar som fåtts i gåva från nära släktingar eller genom arv, inkomster från försäljning av bil och lägenhet som du har ägt i mer än tre år och så vidare. Om du har flera fastigheter måste du vänta fem år från köpdatum för att sälja var och en skattefritt.

Dessutom kan du få skatteavdrag för att minska det belopp som är föremål för personskatt. För bostäder är detta priset till vilket du köpte det, eller 1 miljon rubel. Skatten kommer endast att behöva betalas på skillnaden mellan inkomst och avdragsbeloppet. För en bil är det 250 Artikel 220. Fastighetsskatteavdrag på tusentals.

Hur beräknas personlig inkomstskatt

Skattesatsen för de flesta typer av inkomster är 13 % av RF-skattelagen Artikel 224. Skattesatser. Detta innebär att om du får en lön på 50 tusen rubel, får du bara 43 500, och resten kommer att överföras till staten. För vissa typer av inkomster är räntan 35 %. Dessa inkluderar:

• Vinster och priser från företag och enskilda entreprenörer är mer än 4 tusen rubel.
• Inkomst från rubelinlåning med en ränta som överstiger refinansieringsräntan med 5 poäng (nu är den 11%), eller inlåning i utländsk valuta med en ränta på 9%.
• Betalning för användning av pengar från aktieägare i kreditkonsumentkooperativ och ränta på lån till jordbrukskreditkonsumentkooperativ. Men endast skillnaden mellan inkomsten enligt avtalet och indikatorn "refinansieringsränta + 5%" beskattas.
• Räntebesparingar vid mottagande av ett lån, om det är väsentlig hjälp och (eller) lånet är utfärdat av en arbetsgivare eller annan närstående organisation. Och återigen, inte hela beloppet beskattas, och skillnaden mellan räntan enligt avtalet och den faktiska räntan är 9 % för ett lån i utländsk valuta eller ⅔ av refinansieringsräntan.

Hur och när ska man betala personlig inkomstskatt

Om din inkomst är begränsad till din lön behöver du inte göra någonting. Skatten beräknas, dras av och överförs av arbetsgivaren. Om du fått merinkomst måste du först anmäla det till skatteverket. För att göra detta måste du skicka in en 3-NDFL-deklaration - Lifehacker har detaljerade instruktioner om hur du gör detta.

Du måste lämna in handlingen före den 30 april året efter det då du fick pengarna.

Om detta datum infaller på en helg flyttas tidsfristen över till nästa arbetsdag. Den upplupna skatten ska vara betald senast den 15 juli. Detta kan göras på flera sätt:

• på webbplatsen för Federal Tax Service;
• genom en speciell på FTS webbplats;
• via en mobil- eller onlinebank eller direkt på institutionen;
• på;
• genom multifunktionella centra;
• på postkontoret.

Finns det några personliga inkomstskatteförmåner

Det finns inga förmåner, men det finns avdrag. Du kan lämna tillbaka en del av den inbetalda skatten eller hela beloppet, om du har ett barn, du köpt hus, studerat mot betalning eller fått läkarvård osv. Detta kan inte sägas i ett nötskal. Så det är bättre att omedelbart öppna två användbara material i nästa flik och läsa dem när du är klar med den här texten.

Vilka fastighetsskatter som ska betalas

Vilken egendom som beskattas

Fastighet

Om du äger RF-skattelagen kapitel 32. Fastighetsskatt för privatpersoners fastigheter ska du betala fastighetsskatt. Sådana objekt inkluderar:

• Hus;
• lägenhet eller rum;
• garage eller parkeringsplats;
• enskilt fastighetskomplex;
• byggnadsarbete pågår;
• någon annan byggnad eller struktur.

Skattesatsen varierar från 0,1% till 2% - allt beror på regionen och fastighetens fastighetsvärde. Ju dyrare det är, desto högre pris.

Lagen föreskriver avdrag av Ryska federationens skattelag artikel 403. Förfarandet för att fastställa skattebasen baserat på matrikelvärdet för skattepliktiga poster. Vid beräkning av skatten på en lägenhet eller del av ett hus dras priset på 20 kvadratmeter från den totala kostnaden, för ett rum eller del av en lägenhet - 10 kvadratmeter, för ett hus - 50 kvadratmeter. Och redan återstoden är beskattad.

Transport

Ägare av bilar, yachter, motorcyklar, snöskotrar, motorfartyg, flygplan och andra transportmedel betalar RF-skattelagen Artikel 358. Objektet för beskattningen är transportskatt.

Skatten beror på typ av transport och motoreffekt. Varje hästkraft (kilogram dragkraft för en jetmotor, ett registerton av ett fordon, och så vidare) uppskattas i rubel. Skattesatsen fastställs av de regionala myndigheterna. Deras aptit är dock begränsad till tio gånger Ryska federationens skattelag artikel 361. Skattesatser är storleken på den skattesats som anges i skattelagen. Till exempel kan ägaren av en bil med en kapacitet på upp till 100 hästkrafter inte debiteras mer än 25 rubel per hästkraft.

Jorden

Ägare av tomter belägna på territoriet för en stad, by eller annan kommunal formation betalar Ryska federationens skattelag artikel 389. Objektet för beskattning är markskatt.

Skatten beräknas från matrikelvärdet. Skattesatserna får inte överstiga 0,3 % för bostäder och kommunala tjänster, jordbrukstomter, sommarstugor, trädgårdar, personliga underordnade tomter och tullmarker, 1,5 % för övriga objekt.

Hur och när ska man betala fastighetsskatt

Skatteverket skickar en enda anmälan om behov av att betala fastighetsskatt. Den kommer per post eller visas på ditt personliga konto på FTS hemsida före den 1 november. Skatt ska vara betald senast 1 december. Det enklaste sättet att göra detta, igen, är på skattewebbplatsen.

Finns det incitament för fastighetsskatt

Både federala och lokala undantag gäller för fastighets- och markskatter. För transporter - endast regionalt.

Om du inte vill fördjupa dig i lagarna kan du kontrollera om du har rätt till förmån hos Federal Tax Service.

Till exempel kan personer med funktionsnedsättning av den första och andra gruppen, olika typer av militär personal och deras anhöriga, pensionärer och andra medborgare ansöka om förmåner för fastighetsskatt. Om du inte letar efter enkla sätt, finns listan över federala förmånstagare för fastighetsskatt i artikel 407 i Ryska federationens skattelag, artikel 407. Skatteförmåner i Ryska federationens skattelag, mark - i artikel 391 i Ryska federationens skattelag, artikel 391.

För att dra nytta av privilegiet måste du meddela skattekontoret om din rätt. Du kan skicka in en ansökan på Federal Tax Services webbplats på ditt personliga konto, genom att följa sökvägen: "Livssituationer" → "Ansök om en förmån."

Vilka andra skatter finns det

Ovan är de skatter som nästan alla kommer att möta på ett eller annat sätt vid olika tidpunkter i livet. Men allt är inte begränsat till dem. Till exempel kan den som regelbundet tillhandahåller tjänster för pengar betala skatt på yrkesinkomst. Om han registrerar sig som egen företagare måste han betala inte 13 %, utan 4–6 % av de mottagna beloppen. Det är sant att detta är tillgänglig federal lag av 15 december 2019 nr 428-FZ "Om ändringar av den federala lagen" om genomförande av ett experiment för att upprätta en särskild skatteordning "Skatt på yrkesinkomst" i den federala staden Moskva, i Moskva och Kaluga-regionerna, såväl som i Republiken Tatarstan (Tatarstan) "endast för invånare i 23 regioner.

Dessutom finns det betalningsalternativ som inte kallas skatter, men kärnan i detta förändras inte mycket. Till exempel är arv inte föremål för personlig inkomstskatt, utan du måste betala en statlig avgift.

Vad händer om du inte betalar skatt

Inget bra. Om du inte lämnar in en skattedeklaration vid behov kommer straffavgiften att vara 5% av Ryska federationens skattelag artikel 119 av det obetalda skattebeloppet för varje månads försening, men inte mindre än 1 tusen rubel och inte mer än 30 % av det skyldiga beloppet. För varje dag av förseningar i skattebetalningar måste du betala en straffavgift - 1/300 av centralbankens refinansieringsränta. Nu är det 0,02%.

Slutligen kan du få böter för skatteflykt med 20 % av RF-skattelagen Artikel 122. Underlåtenhet att betala eller ofullständig betalning av skattebelopp. Och om du kan bevisa att du gjorde det med flit, blir sanktionerna 40 %.

Alla ekonomiska sanktioner kommer utöver skatter som du fortfarande måste betala.

Om du under de senaste tre åren har varit skyldig minst 900 tusen (och detta är mer än 10 % av alla dina skatter), kan du bli attraherad av den ryska federationens straffrättsliga lag artikel 198. Undvikande av en individ från att betala skatt, avgifter och (eller) en individ - betalare av försäkringspremier från betalning av försäkringspremier ansvar. Detta är böter på 100-300 tusen rubel (ibland - inkomst under en period från 18 månader till tre år), eller upp till ett år av tvångsarbete, eller upp till sex månaders arrestering eller upp till ett år i fängelse.

Vad ska man komma ihåg

• Om du får inkomst som arbetsgivaren inte gör avdrag från ska du deklarera dessa kvitton senast den 30 april och betala skatt senast den 15 juli.
• Innan du deklarerar inkomst, kontrollera om det behöver göras och om det är skattepliktigt. Det finns många eftergifter i lagarna.
• Om du äger en bostad, bil eller mark måste du betala fastighetsskatt. Detta måste göras före 1 december.
• Staten har tillhandahållit många förmåner för fastighetsskatten. Kolla för att se om du finns på listan över de som har blivit lättade. Om så är fallet bör du meddela den federala skattetjänsten.
• Om du inte betalar skatt slutar du med att du ger bort mycket mer pengar än du "sparat".