Hur man betalar mindre skatt

2024 Författare: Malcolm Clapton | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 04:11

Hur man inte ger 13% av inkomsten eller får tillbaka pengarna.

För att spara på skatter behöver du inte smita från dem alls. Det räcker med att veta var staten gav oss laglig möjlighet att betala mindre.

1. Få skatteavdrag

Om du arbetar officiellt under ett anställningsavtal, betalar din arbetsgivare 13 % skatt på lönen för varje anställd. Så om det inte vore för skatten, istället för 30 000 rubel, skulle du få 34 500 i dina händer.

En del av den betalda skatten kan dock återbetalas. Om du har spenderat pengar på medicinsk behandling, köp av din första fastighet eller utbildning av dig själv och dina barn kan du få skatteavdrag.

Du kan returnera 13% av beloppet för alla utgifter, men inte mer än 15 600 rubel och inte mer än du betalade skatt.

Det är omöjligt att i förväg förutse hur mycket pengar som kommer att läggas på behandling eller utbildning. Därför erhålls skatteavdraget en gång per år. För att göra detta måste du samla in dokument som bekräftar kostnaderna för behandling och utbildning och sedan ta dem till din arbetsgivare, till skattekontoret eller skicka in dem online till Federal Tax Service.

Det finns några saker att tänka på:

• Om du spenderade mer än 120 000 rubel om året på behandling eller utbildning kan du bara få ett avdrag för 120 000 - det är 15 600 rubel.
• Om pengarna gick till att utbilda ett barn kan du få ett avdrag från högst 170 000 rubel, två barn - från 190 000.
• Du kan inte få mer pengar än du betalat i skatt. Om du under ett år bara tjänade 100 000 rubel och spenderade 120 000 på behandling och träning, kommer du att kunna återbetala 13% endast från 100 000 till 13 000, inte 15 600.
• Skatteavdraget kan erhållas senast tre år efter förbrukandet. Dessutom, om du studerade i tre år och ansökte om avdrag på en gång för hela perioden, kommer du inte att få mer än 15 600 rubel. Det är klokare att göra detta årligen för att pressa ut maxbeloppet.
• Skatteavdraget är inte tillgängligt för arbetslösa, egenföretagare, civilanställda och enskilda företagare.

Det finns också ett fastighetsskatteavdrag med en gräns inte på 120 000 rubel, utan på två miljoner - du kan återbetala 13% och upp till 260 000 från köpet av den första lägenheten. Fastighetsavdraget betalas ut successivt. Om du köpte en lägenhet för två miljoner och betalade bara 50 000 skatter i år så får du tillbaka de 50 000, och de resterande 210 000 betalas ut till dig under de följande åren.

2. Öppna en IP med en frekvens på 6 %

Istället för att arbeta för en arbetsgivare och dra av 13% av skatten till staten, kan du öppna en enskild företagare med en skattesats på 6% och sluta ett avtal med chefen för tillhandahållande av tjänster. Då kommer ledningen att kunna betala dig mer, och du överför själv mindre skatt. Dessutom är det med enskilda företagare lättare att tjäna lite pengar vid sidan av.

Observera att enskild firma inte är berättigad till skatteavdrag.

Det finns en fallgrop: utöver skatten på 6 % måste du själv betala avgifter till pensionskassan och sjukförsäkringen. Under 2019 måste du betala 36 238 rubel, oavsett inkomst, även om arbetsgivaren plötsligt säger upp avtalet med dig.

Det finns dock en särskild möjlighet för enskilda företagare: bidrag som redan har betalats kan dras av från skatten. Det vill säga, om du tjänade 600 000 rubel på ett år måste du betala 36 000 i skatt. Men du har redan överfört 36 238 rubel av bidrag, så det finns inget behov av att betala skatt alls. Om inkomsten är högre måste du fortfarande betala en del skatt, men du kan också dra av beloppet av de inbetalda avgifterna i tid från den.

Låt oss till exempel jämföra hur mycket en anställd och en enskild företagare får på ett år till samma lön.

	Tjänsteman	IP på ett förenklat system
Fick pengar före alla skatter och avdrag	600 000 rubel	600 000 rubel
Beskatta	13% - 78 000 rubel	6% - 36 000 rubel
Pensionsfondavgifter	22% - 132 000 rubel	29 354 RUB fast
Obligatorisk sjukförsäkringsavgift	5,1% - 30 600 rubel	6 884 rubel fixade
Sociala avgifter	2, 9% - 17 400 rubel	-
Summan av alla avdrag	258 000 rubel	36 238 rubel bidrag. Du slipper betala skatt – bidragen går till hans konto som ett avdrag
Pengar till hands	342 000 rubel - 28 500 per månad	563 762 rubel - nästan 47 000 per månad

En enskild entreprenörs arbete ser mycket mer lönsamt ut, men kom ihåg: om arbetsgivaren säger upp avtalet med dig och det inte finns några andra kunder, måste du fortfarande betala 36 238 rubel i bidrag, även om det inte finns någon vinst.

3. Arbeta som egen företagare med 4% skatt

Om du bor och arbetar i Moskva, Moskva- och Kaluga-regionerna eller Tatarstan kan du delta i experimentet från början av 2019. Federal Law No. 422-FZ daterad 27 november 2018 staden av federal betydelse Moskva, i Moskva- och Kaluga-regionerna, såväl som i Republiken Tatarstan (Tatarstan) - att bli egenföretagare med en skatt på endast 4%, utan avdrag för pensioner och sjukförsäkring.

Denna status kan förvärvas av en person som får pengar för sitt arbete, men inte har en arbetsgivare eller anställda. Det finns begränsningar: du kan inte vara egenföretagare eller ägna dig åt återförsäljning av varor. Men om du är designer, programmerare eller gör ditt hår hemma är det här läget för dig.

Det kan vara intressant:

• Enskilda företagare som nu betalar 6% skatt. De kommer att kunna dra av 4 % av inkomsten från individer och inte betala försäkringspremier. I det här fallet behöver du inte stänga IP:n.
• Människor som funderade på att byta kontor till sitt eget företag. Nu kan du gå fritt utan pappersarbete och obligatoriska betalningar. Det enda är att det inte kommer att vara möjligt att arbeta som egen företagare för din tidigare chef: skattemyndigheten kommer att märka detta och böter.
• De som arbetar under ett civilt kontrakt. I det här fallet drar kunden 13 % av skatten och om du blir egen företagare kommer han att kunna betala dig 13 % mer.

För att få denna status måste du ladda ner My Tax-applikationen och skicka in en ansökan till skattekontoret via den. Du måste ange dina passuppgifter och bifoga ett personligt foto. Den enskilde företagaren kommer också att behöva lämna in en tilläggsansökan till skatteverket. Därefter kan du göra obligatoriska betalningar direkt i applikationen och generera kvitton där.

Egenföretagare kan inte få det huvudsakliga skatteavdraget, men de har sina egna: från varje operation betalar de 1–2 % mindre skatt tills denna ränta samlas på 10 000 rubel. Det betyder faktiskt att de kommer att betala 10 000 rubel mindre i skatt per år.

Detta schema är experimentellt: det finns en risk att något går fel och det kommer att avbrytas. Men medan det finns en chans kan du försöka dra nytta av situationen.

4. Handla i taxfree

Inhemskt är alla varor belagda med tullar och moms, så säljare märker upp varorna på varorna. Rent fysiskt betalar de skatten till staten, men i själva verket faller den på köparen. Tullfria - tullfria zoner på flygplatser. Genom att köpa där betalar du mindre skatt.

Oftast tar de i taxfree alkohol, parfym, kosmetika, utrustning och kläder. Man tror att det inte finns några förfalskningar, eftersom varorna kommer direkt från tillverkare.

Det finns flera fallgropar:

• Du kan inte komma in i taxfree utan en flygbiljett. Det vill säga att du kan handla där endast om du flyger utomlands.
• Priset visar sig ofta vara högre än butikspriset på grund av den dyra uthyrningen av en shoppingplats på flygplatsen eller någon annan anledning. Du kommer att betala mindre skatt, men du kan fortfarande betala för mycket.

Läs därför noggrant priserna för de önskade varorna innan du besöker taxfree. Detta kan göras på sajter som MyDuteFree och RegStaer.