Hur man utfärdar ett fastighetsskatteavdrag och får 260 000 rubel från staten

2024 Författare: Malcolm Clapton | [email protected]. Senast ändrad: 2023-12-17 04:11

Detaljerade instruktioner hjälper dig att få tillbaka en del av skatten som betalats om du köpte en fastighet.

Rysslands socialpolitik har nyligen varit deprimerande. Sedan den 1 juli har tarifferna för bostäder och kommunala tjänster stigit med 4 %, bensinen blir dyrare, nu ska även pensionsåldern och momsen höjas. Vi, vanliga medborgare, kommer att betala för allt detta.

Men kan man få något av staten? Ja, och det är skatteavdrag. Om du köpt en lägenhet, hus, byggtomt eller annan fastighet kan du få ersättning av de betalda skatterna - samma 13% inkomstskatt.

I slutet av maj hämtade jag ut handlingarna för fastighetsavdraget för lägenheten och lämnade säkert över dem till skatteverket. Nu väntar jag på pengarna. I artikeln kommer jag att berätta vilka dokument som behövs för att få allt gjort första gången, var man kan få data för ansökningar och certifikat och vad man ska göra på skattekontoret för att stå i kö mindre. Denna anvisning är till för dig som lämnar in en fastighetsavdragsdeklaration för första gången i sitt liv.

Hur det fungerar

Fastighetsavdrag - statlig ersättning för medborgare som köper fastigheter. Staten i form av en förmån återför en del av de inkomstskatter som vi betalat. Sedan 2014 har avdraget en övre gräns: 2 miljoner rubel för värdet av fastigheter och 3 miljoner rubel för ränta som betalas på en inteckning.

Detta betyder inte att du kommer att få 2 eller 3 miljoner rubel, nej. Staten kommer bara att betala 13% - högst 260 000 rubel för en lägenhet och inte mer än 390 000 för ränta på ett bostadslån. Det vill säga bara 13% av 2 respektive 3 miljoner.

Om du tog ett bolån före 2014 kan du utan begränsningar återbetala 13 % av vilken ränta som helst. Det är inte nödvändigt att omedelbart ansöka om avdrag både för kostnaden för boendet och för betald ränta.

Om ni vid bostadsköpet var gifta, så anses det som gemensam egendom. Sedan 2014 kan vardera maken få avdrag för en sådan lägenhet. Det är viktigt att tänka på gränsen på 2 miljoner per person här. Om lägenheten kostar 4 miljoner rubel eller mer, är allt enkelt: varje make investerar så att säga 2 miljoner av sina pengar, så att han kan få ett fullt avdrag.

Om lägenheten kostade mindre än 4 miljoner betalade vardera maken mindre än 2 miljoner. Det spelar ingen roll vem som arbetat i familjen och fått mer. Detta är en gemensam egendom. Därför är det nödvändigt att fördela andelarna mellan makarna så att det inte uppstår en situation där vardera maken ställer sig till maxavdraget, även om han faktiskt spenderade mindre än 2 miljoner på boende.

Exempel. Ivan och Marya gifte sig och köpte ett år senare en lägenhet för 3 miljoner. Vid familjerådet beslutade de att Maryas andel var 2 miljoner och Ivans - 1 miljon rubel. Marya får hela avdragsbeloppet - 260 000 rubel och hennes man - 130 000 rubel. Vid nästa köp av fastigheter kan Ivan återigen begära ett avdrag från den återstående 1 miljonen och få ytterligare 130 000 rubel.

Vilka dokument behövs

1. Hjälp 2-NDFL: det står hur mycket du tjänat och betalat skatt för varje månad på året. Fråga på ekonomiavdelningen på din arbetsplats. Om du arbetar i flera organisationer eller har bytt flera arbetsgivare – ta från alla.
2. Skattedeklaration 3-NDFL. Vi formar det själva i programmet, jag visar det nedan.

3. Ett dokument som bekräftar rätten till bostad:

   • intyg om statlig registrering (om du köpte en lägenhet före 15 juli 2016);
   • aktieandelsavtal med en handling om accept och överlåtelse (om du köpte en lägenhet enligt ett aktieandelsavtal);
   • försäljnings- och köpeavtal med ett utdrag från Unified State Register of Real Estate (om köpt efter 15 juli 2016 och inte genom aktieandel). Ett utdrag kan beställas när som helst, metoderna beskrivs på Rosreestrs webbplats.
4. Betalningsdokument: Ett papper som bekräftar att du lagt ut pengar för att köpa en lägenhet, såsom kvitto, kontoutdrag, kvitto och liknande.
5. Ansökan om avdrag: ladda ner blanketten härifrån, hur du fyller i – jag visar nedan.
6. Pass och TIN. De finns inte i listan över nödvändiga dokument, men det är bättre att ta original och kopior (för ett pass - sidorna 2-3 och sidor med registrering).

Om du har ett inteckningslån måste du dessutom ta det från banken där det utfärdades:

• ett dokument som bekräftar betalningen av ränta på lånet;
• en kopia av låneavtalet;
• intyg om betald ränta.

Om du är gift och lägenheten kostar mindre än 4 miljonerrubel, då behöver du:

• kopia av vigselbevis;
• ansökan om fördelning av fastighetsavdraget mellan makarna. Se ett exempel på ett uttalande här.

Om lägenheten kostar mer än 4 miljoner rubel, behövs inte dessa dokument.

Råd:det är bättre att fördela andelarna så att maken, som betalar mer skatt, får en större andel. Då får du det totala avdraget snabbare.

Hur man fyller i formulären korrekt

Deklaration 3-NDFL

Sakta men säkert skrivs program för att fylla i formulär för statliga myndigheter. För 3-NDFL finns en speciell - "Deklaration". Ladda ner härifrån, installera och kör. Ladda ner din version för varje år. Nedan på bilderna kommer jag att visa dig vad du ska skriva och var du kan få tag i datan. I exemplet använder jag 2017 års version.

Fliken "Inställningsvillkor". Välj i typ av deklaration - 3-NDFL

1. "Besiktningsnummer" - klicka på ellipsknappen, välj skattekontoret för området där du ska lämna in dokument. De två första siffrorna i numret är regionskoden.
2. Rättningsnumret är 0, eftersom vi lämnar in deklarationen för första gången och det inte finns några korrigeringar.
3. OKTMO - ta det härifrån. Ange din region och ort, klicka på "Sök".
4. Gå till fliken "Information om deklaranten". Här är dina passuppgifter och TIN.
5. Vidare, fliken "Inkomster mottagna i Ryska federationen". Välj gul 13.

I blocket "Betalningskällor" anger du uppgifterna om arbetsgivaren. All data finns i 2-NDFL-certifikatet. Klicka på plus, ange data. Om det fanns flera arbetsgivare, ta in alla. Markera inte rutan nedan

1. Blocket nedan är din månadsinkomst. Välj arbetsgivaren i blocket "Betalningskällor" och fyll i inkomsten: de hänvisar specifikt till denna arbetsgivare. All data är i 2-NDFL. Klicka på plustecknet i inkomstblocket, ange kod, belopp, månad. För att snabbt välja en kod, skriv bara in den från tangentbordet, istället för att bläddra igenom listan.
2. Om koderna och inkomstbeloppen upprepas så är det lättare att inte köra in siffrorna varje gång, utan välj inkomstraden och klicka på "Upprepa inkomst". Korrigera vid behov.
3. Skattepliktigt inkomstbelopp = total inkomst. Skattebeloppet beräknat och innehållet - i 2-NDFL anges dessa belopp, vanligtvis 13% av den totala inkomsten. Skatter drivs in utan kopek, principen om avrundning: från 1 till 49 kopek - kopek kasseras, från 50 till 99 kopek - beloppet avrundas uppåt till rubeln. Om det blev 12 500, 37 - skriv 12 500; om 12 500, 76 - skriv 12 501.
4. Efter att ha angett alla uppgifter om inkomst, gå till fliken "Avdrag". Avmarkera "Ge standardavdrag" och klicka på "Egendom". Kryssa i rutan "Bevilja fastighetsskatteavdrag". I resten av flikarna bör det finnas liknande kryssrutor. borde inte!

Klicka på plustecknet och kör in dina data

• • Om du deltog i delad konstruktion, välj sedan investering, i andra fall - ett köp- och försäljningsavtal.
  • Se objektets matrikelnummer antingen i intyget om statlig registrering, eller i köp- och försäljningsavtalet eller i utdraget från USRN.
  • Ta registreringsdatumet från lagfarten.
  • Det år avdraget användes. Om avdrag har begärts tidigare år, vänligen ange det år då avdraget begärdes för första gången. Om du inte tidigare har begärt, lägg sedan 2017.
  • Objektsvärde (andel): lägenhetens pris från köp- och försäljningsavtalet. Räntan betalade du till hypoteksbanken här ingår ej.
  • Ränta på lån för alla år - för den som har bolån.

Klicka på "Ja", återgå till huvudfönstret. "Avdrag från skatteombud …" - skriv inget, detta är för fallet när du fått avdrag via en arbetsgivare (jag överväger inte detta alternativ här). Fältet "Avdrag för tidigare år" är inaktivt, eftersom det år då avdraget startade i vårt fall är 2017

Deklarationen är klar. Spara den för säkerhets skull. Från visningsläget kan dokumentet skrivas ut eller sparas som PDF. Se till att behålla deklarationerna, de kommer att vara användbara för dig i framtiden.

Ansökan om fastighetsavdrag

Den har bara tre sidor, svårigheter kommer bara att uppstå när du fyller i den första, och vi ska prata om det.

1. Skriv ditt TIN högst upp. Lämna kontrollpunkten tom, detta är för organisationer.
2. Ansökningsnumret är 1. Om du lämnar in flera ansökningar samtidigt för olika år behöver du en egen ansökan för varje år. Om du till exempel får avdrag för 2016 och 2017, så skriv i ansökan för 2016 1, för 2017 - 2. I vårt fall - 1.
3. Lämnas in till skattemyndigheten - ange skattekontorets kod, samma som i 3-NDFL-deklarationen. Eller se punkt 6 nedan.
4. Baserat på artikel: 78. Ange inget efter perioden. Sätt 1 i båda fälten nedan.
5. I storlek: Kör in antalet skatter som du betalade 2017. Se den i 3-NDFL-hjälpen i fält 050 i sektion 1 och i fält 130 i sektion 2. Lägg till, så får du avdragsbeloppet.
6. OKTMO-kod: detta är inte en 3-NDFL-kod, det här är din skattekod. Ta det härifrån. Ange din adress, systemet kommer att utfärda en OKTMO-kod. Det kommer också att finnas en skattekontorskod.
7. Skatteperiod: kör in ГД.00.2017 om du får avdrag för hela 2017. Om inte för hela året, så finns det på den sista sidan av formuläret anteckningar om vilka siffror som ska skrivas.
8. Budgetklassificeringskod: Ange 1821 0102 0100 1100 0110 utan mellanslag. Detta är skattekoden som du betalar till budgeten och den kommer att returneras till dig.
9. Utlåtandet är skrivet på: 3 sidor. Men överväg kopiorna av dokument själv - hur många ark du får. Det är bättre att fylla i, eftersom du samlar alla dokument, för att vara säker. Kan skrivas för hand.
10. Kör resten, som på bilden. Längst ner till vänster skriver du in datumet när du går till skatteverket för att lämna in dina handlingar. Glöm inte att skriva under.

På den andra sidan anger du dina bankuppgifter. IRS kan överföra pengar direkt till ett bankkort. Detaljer för Sberbank eller Alfabank kan ses i deras mobilapplikationer. Vänligen ange dina passuppgifter nedan. Om det inte finns tillräckligt med utrymme i fältet "Utfärdad av", förkorta rimligt, skriv inte ord för ord.

På den tredje sidan anger du dina passuppgifter igen.

Det är allt, applikationen är klar. Nu är det bara att komma till skatteverket och lämna in handlingarna.

Hur man ansöker

Om du ska till skatteverket, beställ en kupong online. Det finns ett antal fördelar här:

• Du behöver inte ange dina uppgifter i terminalen på avdelningen: terminalernas skärmar är nyckfulla och tillåter dig inte att köra in texten första gången.
• Du kommer säkert att veta datum och klockslag för ditt möte, och du kommer lugnt fram till utsatt tid.
• Om det inte finns några kuponger, kommer du att få reda på detta inte på avdelningen, utan hemma / på jobbet - du kommer inte att vara förgäves.
• Terminaler misslyckas ibland och utfärdar inga kuponger: det hände i min närvaro, folk kunde inte ställa upp på en kö, och jag skrev bara ut min kupong och gick in i hallen. Som en chef.

För att beställa en kupong, följ länken, godkänn villkoren. På nästa sida, välj "Individuell", ange efternamn och förnamn. Om du anger ett mail skickas ett mail med information om posten. Välj sedan den region, gren dit du ska gå för att skicka in dokument. Service - "Mottagning av skatte- och redovisningsrapporter (inklusive 3-NDFL)", undertjänst - "Mottagning av 3-NDFL-deklarationer".

Välj en lämplig tidpunkt i menyn "Visa inspelningsdagar". Ett fönster kommer ut, kör in siffrorna från bilden och får ett formulär med pinkod. Den måste anges i terminalen på skattekontoret för att få en kupong till den erforderliga specialisten. Sedan är det bara att vänta på din tur - mottagningstiden fluktuerar inom 15 minuter från den som anges i kupongen. Det här är okej.

Av någon anledning skriver de ingenstans på Internet att de, förutom alla de papper som de tog med sig, måste fylla i ytterligare ett - en inventering av de dokument som ska lämnas in. Du kan ladda ner exempel på formulär i fri form, men det är bättre att ta formuläret i själva avdelningen, eftersom det redan är förifyllt, du behöver bara ange antalet sidor i varje dokument och dina uppgifter. Dessutom kommer det uppe till höger att vädjas till prefekten (ungefär samma sak som du skriver i din semesteransökan till din chef), och du vet knappt vad han heter. Därför är det lättare att ta blanketten från skatteverket, fråga den anställde om namnet på chefen och lugnt fylla i alla fält. För varje paket med dokument för ett visst år - en separat inventering. Utan det kommer handlingarna inte att accepteras, så kom 10 minuter före mötet med kupongen och fyll i blanketterna, det tar inte lång tid.

Skattetjänstemannen kommer snabbt att kontrollera dokumenten, tillhandahålla visum och kontrollera passet. Under tre månader kontrolleras papperen på kameraavdelningen, och om allt är i sin ordning, kommer pengarna inom den fjärde månaden till kontot. Om det finns fel kommer de att ringa och be dig göra korrigeringar.

Vad är viktigt att veta

• Staten ger ett fastighetsavdrag på 260 000 rubel endast en gång.
• Om du får din lön i ett kuvert och inte betalar skatt kommer det inte att bli någon ersättning.
• Har du köpt lägenhet före 2014 får du avdrag enligt lagen fram till 2014. Fram till 2014 var avdraget bundet till fastigheten och kunde endast erhållas en gång, oavsett priset på fastigheten. Det vill säga, om du 2013 fick ett avdrag för en lägenhet värd 1 miljon rubel (130 000 rubel returnerades till dig), kommer du inte att kunna få något mer avdrag. Och du kommer inte att kunna få upp till 260 000 rubel från nästa köp. Planerar du att köpa ett nytt hem? Ta då inget avdrag på en gammal lägenhet om den var värd mindre än 2 miljoner.
• Efter 2014 är avdraget knutet till en person. Det vill säga, nu kan du begära avdrag från olika fastighetsobjekt flera gånger tills du får dina 260 000 rubel.
• Skattedeklarationer för de senaste tre åren. Det vill säga om du köpte en lägenhet 2015 kan du få tillbaka din skatt för 2018, 2017 och 2016. Skatten återbetalas inte för 2015. Om skattebeloppet i tre år inte når 260 000 rubel, skicka nästa år in deklarationen igen, och staten kommer att återbetala de betalda skatterna.

Exempel. Med en lön på 30 000 rubel per år kommer du att betala skatt 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rubel. Detta är mindre än 260 000 rubel, så du kommer att få avdraget i nästan sex år. Varje år måste du lämna in en skattedeklaration, och varje år kommer skattemyndigheten att returnera dig 46 800 rubel eller ett annat belopp, beroende på hur mycket skatt du betalade under ett visst år.

Var inte rädd för att bli förvirrad med pappersarbete - kompensation för detta är mer än trevlig. Hoppas artikeln var till hjälp. Om du har några frågor, skriv i kommentarerna: Jag kommer att berätta allt jag vet om ämnet. Lycka till med avdrag, vänner!